ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 15 февраля 1994 года N 25-0-82

Об информационных материалах, подготовленных по итогам семинара - совещания руководителей инспекционных подразделений

Центральный банк Российской Федерации направляет для руководства в практической деятельности информационные материалы, подготовленные Главным управлением инспектирования коммерческих банков Банка России.

Одновременно прошу в срок до 1 марта т.г. выслать в Банк России свои замечания и предложения по методическим материалам, полученным Вами на семинаре - совещании, в т.ч. по Плану счетов бухгалтерского учета, рекомендациям по организации внутреннего контроля, проверке валютных и ссудных операций.

Приложение:

1) Ответы на вопросы, поставленные участниками семинара совещания руководителей инспекционных подразделений территориальных органов ЦБ РФ.

2) Типичные недостатки в работе коммерческих банков, приводящие к несвоевременному зачислению средств на счета клиентов.

3) Типичные нарушения по валютным операциям коммерческих банков и комментарии к ним.

4) Типичные нарушения в работе коммерческих банков по операциям с ценными бумагами.

Ответы на вопросы, поставленные участниками
семинара - совещания руководителей инспекционных
подразделений территориальных органов ЦБ РФ


I. Организация проверок

1. Не подменяют ли тематические проверки, проводимые инспекционным подразделением, проверки, которые проводят другие структурные подразделения учреждения ЦБ РФ. Кто координирует такие проверки?

Тематические проверки могут проводиться всеми структурными подразделениями учреждения ЦБ РФ по вопросам, входящим в их компетенцию, если это предусмотрено положениями об этих структурных подразделениях. Решение о проведении таких проверок принимается руководителем учреждения ЦБ РФ с учетом мнения инспекционного подразделения.

2. Следует ли сообщать правоохранительным органам о действиях клиентов банка, которые содержат признаки преступления?

Если при проверке банка установлены такие факты, то о них следует сообщить руководителю учреждения ЦБ РФ, который должен принять решение по этому вопросу с учетом требований действующего законодательства.

3. Имеют ли право и должны ли инспекционные подразделения проводить проверки в учреждениях Сбербанка?

Инспекционные подразделения вправе и должны проводить такие проверки с предварительным уведомлением об этом руководства головного Сбербанка. Возникшие разногласия рассматриваются Главным управлением инспектирования коммерческих банков Банка России.

4. Требуется ли оставлять 1 экземпляр акта проверенному банку, должен ли этот акт подписываться руководителем банка?

Акт проверки должен быть подписан руководителем проверки и передан руководителю учреждения ЦБ РФ. До подписания акта руководитель проверки должен проинформировать правление и совет проверенного банка о выявленных нарушениях. О чем сделать соответствующую запись в акте проверки. В случае разногласий к акту прикладывается письменное объяснение руководителя банка.

5. Кто и какие решения должен принимать по акту проверки, кто обеспечивает их реализацию?

Решение по акту проверки принимает руководитель учреждения ЦБ РФ, на основании предложений инспекционного подразделения и службы надзора, а при необходимости - руководителей других подразделений, которым было поручено внести такие предложения. Контроль за исполнением принятых решений осуществляет служба надзора, по инициативе которой инспекционное подразделение может провести повторную проверку.

6. Каковы порядок и формы взаимодействия с инспекционными подразделениями других регионов?

Отношения между инспекционными подразделениями устанавливаются и поддерживаются руководителями соответствующих учреждений ЦБ РФ, в т.ч. по вопросам, связанным с назначением и проведением проверок филиалов банков, если головные конторы находятся за пределами данного региона. Возникшие разногласия рассматриваются ГУИКБ Банка России.

7. Следует ли проводить внезапные проверки?

Внезапные проверки проводятся только в случае, когда планируется проверить кассу банка. Для этого целесообразно проводить тематические проверки кассы.

8. В каком порядке производится согласование инспекционных проверок филиалов, чья головная контора находится в другом регионе?